12月18日，國星光電發(fā)布公告，披露公司擬通過非公開協(xié)議轉(zhuǎn)讓方式，向廣東廣晟百千萬高質(zhì)量發(fā)展產(chǎn)業(yè)投資母基金合伙企業(yè)（有限合伙）（以下簡稱“百千萬基金”）轉(zhuǎn)讓全資子公司高州市國星光電科技有限公司（以下簡稱“高州國星”）49%認(rèn)繳股權(quán)（對應(yīng)出資額1,470萬元），交易對價為3.59萬元，旨在引入戰(zhàn)略投資者，優(yōu)化資本結(jié)構(gòu)、提升資金運(yùn)作效率及效益。

本次交易構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易，因百千萬基金的有限合伙人廣東省廣晟資本投資有限公司與普通合伙人深圳市廣晟私募基金管理有限公司，均為公司實(shí)際控制人廣東省廣晟控股集團(tuán)有限公司所屬子公司，符合《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》相關(guān)規(guī)定。

作為交易對手方的百千萬基金，成立于2024年12月20日，為有限合伙企業(yè)，執(zhí)行事務(wù)合伙人為深圳市廣晟私募基金管理有限公司（委派代表：余健駒），注冊地及辦公地點(diǎn)位于佛山市南海區(qū)千燈湖創(chuàng)投小鎮(zhèn)，經(jīng)營范圍為以私募基金從事股權(quán)投資、投資管理、資產(chǎn)管理等活動。該基金認(rèn)繳出資額為5億元，其中廣東省廣晟資本投資有限公司認(rèn)繳48,680萬元，占比97.36%；深圳市廣晟私募基金管理有限公司認(rèn)繳200萬元，占比0.40%；國星光電作為有限合伙人認(rèn)繳1,120萬元，占比2.24%。截至2025年9月30日，百千萬基金總資產(chǎn)1,142.15萬元，凈資產(chǎn)1,142.15萬元，營業(yè)收入0萬元，凈利潤0.15萬元，且不屬于失信被執(zhí)行人。

交易標(biāo)的高州國星為有限責(zé)任公司，注冊資本3,000萬元（國星光電已實(shí)繳1,500萬元），法定代表人為蔡啟明，注冊地址位于廣東省茂名市高州市蒲康工業(yè)園，主營業(yè)務(wù)為電子元器件及模組研發(fā)、制造與銷售，核心產(chǎn)品包括LED背光模組、LED顯示模組、LED照明模組等。財務(wù)數(shù)據(jù)顯示，2024年12月31日（經(jīng)審計），高州國星資產(chǎn)總額4,991.63萬元，負(fù)債總額3,559.76萬元，凈資產(chǎn)1,431.86萬元，2024年營業(yè)收入2,625.44萬元，營業(yè)利潤-70.24萬元，凈利潤-68.14萬元，經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額112.50萬元；截至2025年6月30日（經(jīng)審計），資產(chǎn)總額5,342.72萬元，負(fù)債總額3,967.46萬元，凈資產(chǎn)1,375.26萬元，2025年1-6月營業(yè)收入1,616.83萬元，營業(yè)利潤-37.84萬元，凈利潤-56.61萬元，經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額82.07萬元。

本次交易定價以資產(chǎn)評估結(jié)果為依據(jù)，公司聘請深圳市鵬信資產(chǎn)評估土地房地產(chǎn)估價有限公司，以2025年6月30日為基準(zhǔn)日，采用資產(chǎn)基礎(chǔ)法和收益法對高州國星股東全部權(quán)益進(jìn)行評估。其中，資產(chǎn)基礎(chǔ)法評估結(jié)果為1,504.54萬元，收益法評估結(jié)果為1,507.32萬元，最終采用收益法評估結(jié)果，即全部權(quán)益評估值1,507.32萬元，評估增值132.07萬元，增值率9.60%。經(jīng)計算，公司持有的高州國星49%未實(shí)繳出資權(quán)價值為3.59萬元，雙方協(xié)商一致確定交易對價為3.59萬元。交易完成后，國星光電仍持有高州國星51%股權(quán)。

根據(jù)擬簽訂的交易協(xié)議，轉(zhuǎn)讓方為國星光電，受讓方為百千萬基金。協(xié)議約定，目標(biāo)股權(quán)交割日為協(xié)議生效之日，轉(zhuǎn)讓不附帶任何質(zhì)押權(quán)及其他擔(dān)保權(quán)益，雙方需配合辦理工商變更登記手續(xù)；百千萬基金應(yīng)在協(xié)議簽署后30個工作日內(nèi)，向國星光電支付3.59萬元股權(quán)轉(zhuǎn)讓價款，并向高州國星出資1,470萬元。

關(guān)聯(lián)交易累計情況顯示，2025年5月，國星光電曾以零對價受讓廣晟資本公司持有的百千萬基金1,120萬元基金份額對應(yīng)的認(rèn)繳權(quán)；除上述及本次交易外，2025年初至本公告披露日，公司與廣晟資本公司、深圳廣晟公司、百千萬基金及其所屬子公司發(fā)生的關(guān)聯(lián)交易金額為2.41萬元。